2024年5月14日发(作者：专业绘图显卡天梯图)

证监会关于发行监管部再融资审核工作流程及申请企

业情况

文章属性

• 【制定机关】中国证券监督管理委员会

• 【公布日期】2015.05.22

• 【文 号】

• 【施行日期】2015.05.22

• 【效力等级】部门规范性文件

• 【时效性】现行有效

• 【主题分类】证券

正文

发行监管部再融资审核工作流程及申请企业情况

按照贯彻落实《中华人民共和国行政许可法》、《中国证券监督管理委员会行

政许可实施程序规定》的要求，为进一步规范行政许可行为，提高监管工作透明

度，以服务投资者为宗旨，遵循公开、公平、公正和便民的原则，现对发行监管部

再融资审核工作流程及申请企业情况予以公示。其中：

1、申请企业情况以表格形式公示，内容包括申请企业的名称、注册地、所属

行业、股票代码、保荐机构、保荐代表人、备注等信息。

2、申请企业情况每周更新一次。

中国证监会发行监管部再融资审核工作流程.doc

发行监管部再融资申请企业基本信息情况表（截至2015年5月21日）.xls

中国证监会发行监管部再融资审核工作流程

根据《中华人民共和国证券法》、《中华人民共和国公司法》和国务院《关于

开展优先股试点的指导意见》（国发〔2013〕46号）等法律法规的规定，再融资

行政许可主要包括公开增发、配股、非公开发行股票、优先股、可转债、分离债、

公司债、可交换债、证券公司债等。按照依法行政、公开透明、集体决策、分工制

衡的要求，再融资申请的审核工作流程分为受理、反馈会、初审会、发审会、封

卷、核准发行等主要环节，分别由不同处室负责，相互配合、相互制约。对每一个

发行人的审核决定均通过会议以集体讨论的方式提出意见，避免个人决断。

一、基本审核流程图

二、再融资申请审核主要环节简介

（一）受理

中国证监会受理部门根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》

（证监会令第66号，以下简称《行政许可程序规定》）、《上市公司证券发行管

理办法》（证监会令第30号）、《公司债券发行试点办法》（证监会令第49

号）、《优先股试点管理办法》（证监会令第97号）、《创业板上市公司证券发

行管理暂行办法》（证监会令第100号）和《上市公司股东发行可交换公司债券试

行规定》（证监会公告[2008]41号）等规则的要求，依法受理再融资申请文件，

并按程序转发行监管部。发行监管部在正式受理后，将申请文件分发至相关监管处

室，相关监管处室根据发行人的行业、公务回避的有关要求以及审核人员的工作量

等确定审核人员。

（二）反馈会

相关监管处室审核人员审阅发行人申请文件后，从非财务和财务两个角度撰写

审核报告，提交反馈会讨论。反馈会主要讨论初步审核中关注的主要问题，确定需

要发行人补充披露以及中介机构进一步核查说明的问题。

反馈会按照申请文件受理顺序安排。反馈会由综合处组织并负责记录，参会人

员有相关监管处室审核人员和处室负责人等。反馈会后将形成书面意见，履行内部

程序后反馈给保荐机构。反馈意见发出前不安排发行人及其中介机构与审核人员沟

通。