2024年5月1日发(作者：steam手机客户端下载)

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excel全套做账表格下载

篇一：用excel编制科目汇总表及会计

现已实现会计电算化，各种财务软件已经使会计核算过

程更加快捷与准确，谁还用excel表格来进行会计核算，似

有多此一举之嫌。本人承认，利用财务软件进行财务核算，

可以免除编制会计科目汇总表的烦恼，财务数据非常准确。

但是，通过使用电子表格编制一套符合自己工作习惯的

会计核算表格，在给工作带来方便的同时，也能使自己操作

excel工作表及数据计算与分析的能力大有长进，还可节省

购买财务软件的费用。大家知道，excel在日常办公、数据

计算非常优秀的应用程序，会电脑，不会用excel，就如不

会办公一样。撰写此文的目的，是为大家在学习应用excel

中互相帮助、共同进步，发挥大家的创意，探讨更加灵活有

效地使用excel来处理财务核算工作的方法。通过此财务表

格的编制及使用，学习提高excel函数应用，尤其是更能熟

练掌握引用函数在实践中的应用，还能提高excel快捷操作

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的能力。

在编制本会计核算表格中，通过反复实践，并与财务软

件进行了三年的同步应用，通过使用比较发现，本套财务表

格得出的数据与电算软件得出的数据完全一致。目前，这套

表已基本达到了以下几个要求：

首先是得出的数据准确无误，“准”是会计核算最基本

的要求，本表只要录入的数据正确，就能得出准确的总账、

明细账表，并能自动生成资产负债表、收支决算表和支出明

细表；

其次，本表格操作基本符合会计人员工作习惯，界面简

单实用，做账时方便快捷，查账时快速、直观；

第三，能够快速正确地稽核数据，能直观地反映错误，

会计人员能根据报错数据按照简便的方法快速准确查找出

差错，及时纠正错误；

第四，会计人员录入数据快速，不会低于财务软件的录

入速度，“快”对于提高工作效率非常重要；

第五，凭证输入采用会计科目编码录入方式，不同的行

业，只要是采用借贷记账法进行

核算的，通过对表格进行简单修改，即可用于单位的会

计核算。

文中通过实例介绍，着重说明公式输入方法，可以说，

公式编制输入是本表编制的基础，也是会计核算数据正确与

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否的关键，公式录入只要有一个错了，最后得出的财务数据

就一定是错误的。因此，要求你对于excel函数公式尤其是

引用函数要有一定了解，基本懂得函数参数的作用及用法，

否则你在编制表格时容易出错。掌握本文所介绍的方法，仅

适合于了解会计学的基本原理，还未被完全掌握excel表格

做账的同好，如果你已经系统学习过会计学，而且对于电子

表格进行会计核算也比较熟练，看了此文后欢迎评论，提出

你的宝贵意见。

一、现金日记账

现金日记账通常是由财务出纳根据现金流入流出情况

登记的日记账。财务会计核算时，先由出纳进行录入并检查

正确，然后，会计记账人员再从出纳处将数据拷贝过来，并

再次复核，准确无误后，方可做为记账的数据依据，这样可

以节省会计录入数据的工作量。见图表1—现(excel全套做

账表格下载)金日记账表，现金日记账的编制步骤如下：

⒈新建会计账簿

新建excel工作簿→命名为“会计账簿”→打开工作簿。

⒉新建现金日记账表

双击sheet1工作表标签→命名为“现金日记账”→在

a1单元格中输入表标题“现金日记账”。

⒊编制标题行

a2单元格中输入会计年度（例如20xx年）→b2单元格

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中输入“业务号”（即流水号）→c2单元格中输入“摘要”

→d2单元格中输入“凭证号”→e2单元格中输入“借方发

生额”→F2单元格中输入“贷方发生额”→g2单元格中输

入“累计余额”。

⒋编制月发生额表格

如图表1—现金日记账表的黑色区域，其编制过程是：

a3单元格中输入“年初”→c3单元格中输入“期初余

额”（为接转上年数）；

a4单元格中输入月份数1→拖动a4单元格填充序列数

2～12月份数至a5～a15单元格区域中（填充序列时视情况

可按住ctrl同时拖动）→c4～c15单元格区域中输入“本月

发生额”→e4单元格中输入公式

“=sum(sumiF($a$17:$a$1000,$a4,e$17:e$1000))”→用拖

动填充柄的复制方式将e4单元格的公式复制到e4:F15单元

格区域。

⒌编制月累计余额表格

g3中输入接转上年的余额（例如1159.9）→g4中输入

公式“=g3+e4-F4”→拖动g4单元格填充柄复制到g5:g16

单元格区域中。

⒍编制全年累计发生额表格

a16中输入“年终”→c16中输入“全年累计”→e16中

输入公式“=sum(e4:e15)”→e16单元格拖动复制到F16单

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元格中。

⒎编制流水账表格

a17中输入月数1→b17中输入本月流水号1→g17中输

入公式“=g3+e17-F17”；

a18中输入公式“=a17”→拖动复制到a19:a1000（这

非常有用，可简化输入月份数的操作）；

b18中输入公式“b17+1”→拖动复制到b19:b1000（这

同样非常有用，可简化输入流水号的操作）；

g18中输入公式“=g17+e18-F18”→拖动复制到

g19:g1000（这也是非常有用，可自动统计生成累计余额）。

⒏其它输入说明

①a列月份数和b列业务号数在跨月时才输入当月的月

份数和业务号数1。

②d17:F1000单元格区域为凭证号、借或贷方发生额的

输入内容。

③业务量大的单位，如单元格区域的行数不够用时，可

在第1000行的上方（即小于1000行之内）的任意行之间插

入若干行，这样可以勿需修改已设定好公式的单元格。当然，

新插入增加的单元格区域仍可采用上述拖动复制的方法快

速设定公式。

④可以将a4:a1000的数字显示设置为“×月”，方法是：

单元格格式→数字→自定义→类型窗口中设置为【#”月”】

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（不包括【】），月的引号为半角引号。

⑤表格中的表标题、标题行、表身等，可根据需要设置

不同的显示颜色，不仅会使表美观起来，还方便了对表的操

作。颜色的设置这时不再详述。

⒐注意事项

①为方便大家更加直观地了解公式的编制，本表为显示

公式方式，大家在单元格常规格式下编辑是不会出现公式的，

只会显示值；

②下面介绍的输入引号中的文字或者公式时，只输入引

号内的内容，不能将连同引号输入到单元格中，否则，是不

会产生显示结果的。

③摘要栏中为简化，只录入收入和支出，实际工作应按

《会计基础工作规范》的要求填制；

④货币单位录入时应精确到“分”；

⑤每月输入完成后应及时与出纳对账，发现错误应及时

纠正；

⑥表格中省去了日期一栏，如有需要，可自行插入添加；

⒑公式说明

我们对于常用的简单的公式一般会用，这里我们仅对月

发生额中公式

“=sum(sumiF($a$17:$a$1000,$a4,e$17:e$1000))”进行一

个简要说明：

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sum----单元格区域之和；

sumiF----查找符合条件的单元格区域，计算其总和；

$----绝对引用符，如单元格行标或列标前面没有此符

号，则为相对引用，公式中$号的位置有讲究，不要随意变

动与增减，在拖动复制公式时，凡是有$符号的单元格的行

或列，其引用位置不会发生变化，没有$符号的单元格的行

或列，其引用位置会随着发生改变；

“:”----起始单元格与结束单元格的单元格区域；

“,”----函数参数分隔标志；

=sum(sumiF($a$17:$a$1000,$a4,e$17:e$1000))----

在a17:a1000单元格区域中查找与a4单元格的值相同的单

元格，将其对应的e列的值全部相加总和。

二、凭证分类汇总表

凭证分类汇总表的编制是财务工作的重点，也是本表格

编制的重点。见图表2—凭证分类汇总表，其编制方法如下：

⒈新建凭证分类汇总表

打开工作簿→双击sheet2工作表标签→命名为“凭证

分类汇总表”→在a1单元格中输入表标题“凭证分类汇总

表”。

⒉编制标题行

a2单元格中输入会计年度（例如20xx年）→b2单元格

中输入“凭证号”→c2单元格中输入“科目号”→d2单元

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